Il bonifico SEPA, acronimo di Single Euro Payments Area, è uno strumento che permette di trasferire denaro in euro tra conti di pagamento situati nei Paesi aderenti all’area unica dei pagamenti in euro. In Italia ha sostituito, da agosto 2014, i precedenti standard utilizzati per i bonifici nazionali e per quelli transfrontalieri in euro.
Il bonifico SEPA può essere utilizzato anche quando l’ordinante o il beneficiario si trovano in un Paese che non ha adottato l’euro come valuta nazionale. L’area SEPA, infatti, non coincide con l’Eurozona e comprende anche diversi Stati esterni all’Unione europea.
Secondo l’European Payments Council, nel 2026 l’ambito geografico degli schemi SEPA comprende 41 Paesi e territori. Ne fanno parte tutti i 27 Stati dell’Unione europea, dei quali 21 utilizzano l’euro: Austria, Belgio, Bulgaria, Cipro, Croazia, Estonia, Finlandia, Francia, Germania, Grecia, Irlanda, Italia, Lettonia, Lituania, Lussemburgo, Malta, Paesi Bassi, Portogallo, Slovacchia, Slovenia e Spagna.
Gli altri sei Stati dell’UE che partecipano alla SEPA senza aver adottato l’euro sono Danimarca, Polonia, Repubblica Ceca, Romania, Svezia e Ungheria. A questi si aggiungono 14 Paesi e territori esterni all’Unione: Islanda, Liechtenstein, Norvegia, Regno Unito, Svizzera, Principato di Monaco, San Marino, Andorra, Città del Vaticano, Albania, Montenegro, Macedonia del Nord, Moldova e Serbia.
L’inclusione di un Paese nell’area geografica SEPA non significa necessariamente che tutte le banche operanti sul suo territorio abbiano aderito agli schemi di pagamento disponibili. Prima di effettuare un trasferimento verso un Paese di recente adesione è quindi opportuno verificare che l’intermediario destinatario possa ricevere il bonifico SEPA.
Lo scopo della SEPA è armonizzare le regole tecniche e operative dei pagamenti in euro, semplificando i trasferimenti nazionali e transfrontalieri. Questo non significa, però, che tutti i bonifici diretti verso qualsiasi Paese SEPA abbiano necessariamente gli stessi costi o che siano soggetti alle medesime disposizioni legislative. Alcune regole europee si applicano soltanto nell’Unione europea e negli altri territori espressamente previsti.
Come Fare un Bonifico Sepa
Dal 2014, lo standard SEPA Credit Transfer, indicato anche con la sigla SCT, è utilizzato per i bonifici ordinari in euro. Per trasferire denaro su un conto raggiungibile attraverso questo schema, l’ordinante deve innanzitutto conoscere il codice IBAN del beneficiario.
L’IBAN è un codice alfanumerico che identifica un conto di pagamento. La sua lunghezza varia a seconda del Paese e può arrivare a 34 caratteri. In Italia è composto da 27 caratteri, dei quali i primi due sono le lettere IT, che identificano il Paese.
L’utilizzo dell’IBAN consente di individuare il conto destinatario, ma non elimina completamente il rischio di errore. Un IBAN formalmente valido può infatti appartenere a una persona diversa da quella alla quale si intende inviare il denaro.
Dal 9 ottobre 2025, per gli intermediari interessati dell’area euro è obbligatorio offrire il servizio Verification of Payee, che verifica la corrispondenza tra il nome e l’IBAN del beneficiario prima dell’autorizzazione di un bonifico ordinario o istantaneo. Il controllo può segnalare una corrispondenza esatta, parziale, una mancata corrispondenza oppure l’impossibilità di effettuare la verifica. In presenza di un risultato negativo o incerto, è consigliabile controllare i dati con il destinatario prima di confermare il pagamento.
Per i bonifici SEPA in euro non è normalmente necessario fornire anche il codice BIC/SWIFT della banca beneficiaria. Dal febbraio 2016 è infatti applicata la regola denominata IBAN only, secondo la quale l’IBAN è sufficiente per individuare il conto di destinazione.
Per effettuare un bonifico SEPA occorre generalmente fornire le seguenti informazioni:
- Dati dell’ordinante. Se si utilizza l’home banking, il conto di addebito viene normalmente selezionato tra quelli disponibili e i dati identificativi del titolare sono già registrati. Presso lo sportello possono essere richiesti ulteriori estremi identificativi.
- Dati del beneficiario. È necessario indicare il nome e cognome del destinatario, oppure la denominazione dell’impresa o dell’ente, e il relativo IBAN. Altre informazioni, come l’indirizzo, possono essere richieste in particolari circostanze.
- Causale del bonifico. È la descrizione della ragione del pagamento. Per esempio, si può indicare il numero di una fattura oppure il motivo di un trasferimento personale. Non esiste un testo generale obbligatorio per tutti i bonifici SEPA, anche se alcune operazioni, come determinati bonifici parlanti per agevolazioni fiscali, richiedono dati specifici.
- Importo. Deve essere indicata la somma da trasferire, espressa in euro.
- Data di esecuzione. Può essere possibile richiedere l’esecuzione in una data successiva, secondo le funzioni offerte dall’intermediario.
- Firma o autorizzazione. Per le disposizioni cartacee può essere necessaria la firma dell’ordinante. Per quelle online si utilizza invece la procedura di autorizzazione prevista dalla banca, con gli eventuali controlli di sicurezza.
Il bonifico SEPA viene normalmente disposto con addebito su un conto di pagamento, che può essere bancario, postale o un altro conto abilitato al servizio. Alcuni intermediari possono offrire anche servizi di trasferimento mediante versamento di contanti allo sportello, ma questa possibilità non è disponibile presso qualsiasi banca e può essere soggetta a specifiche condizioni.
Per i trasferimenti online occorre accedere al proprio conto attraverso il sito o l’applicazione dell’intermediario, compilare i campi richiesti e autorizzare il pagamento. Prima della conferma è sempre opportuno verificare attentamente l’importo, l’IBAN e il nominativo del beneficiario.
Costi del Bonifico Sepa
La normativa europea prevede specifiche regole sulla parità delle commissioni per i pagamenti transfrontalieri in euro. Il riferimento principale è attualmente il Regolamento (UE) 2021/1230, che ha sostituito il precedente Regolamento (CE) 924/2009 e riunito le disposizioni modificate anche dal Regolamento (UE) 2019/518.
In base all’articolo 3 del Regolamento (UE) 2021/1230, nell’ambito territoriale di applicazione della norma, le commissioni applicate per i pagamenti transfrontalieri in euro devono essere uguali a quelle dei corrispondenti pagamenti nazionali dello stesso valore, nella valuta nazionale dello Stato in cui si trova il prestatore di servizi di pagamento.
Questo principio non significa che qualsiasi trasferimento verso un Paese SEPA debba necessariamente costare quanto un bonifico nazionale. La SEPA comprende anche Paesi esterni all’Unione europea e allo Spazio economico europeo, per i quali possono essere previste condizioni differenti.
I costi dei bonifici dipendono inoltre dal contratto, dal canale utilizzato e dal tipo di operazione. Alcune banche prevedono bonifici ordinari online gratuiti, mentre altre applicano commissioni. Anche le operazioni allo sportello possono avere condizioni economiche diverse.
Per quanto riguarda i bonifici istantanei in euro, il Regolamento (UE) 2024/886 stabilisce che le relative commissioni non possano essere superiori a quelle previste dallo stesso intermediario per i corrispondenti bonifici ordinari. Nell’area euro questa regola è applicabile dal 9 gennaio 2025 agli intermediari interessati.
Prima di effettuare un trasferimento, soprattutto verso un Paese SEPA esterno all’Unione europea, è quindi opportuno consultare le condizioni economiche del conto e verificare gli eventuali costi applicabili.
Tempi del Bonifico Sepa
I tempi di esecuzione dei bonifici SEPA ordinari sono disciplinati dalle regole dello schema di pagamento e dalla normativa applicabile ai servizi di pagamento.
Per un bonifico SEPA ordinario disposto elettronicamente, il termine massimo di esecuzione è generalmente di un giorno lavorativo dalla ricezione dell’ordine da parte dell’intermediario. Per le disposizioni effettuate su supporto cartaceo il termine può essere prorogato di un’ulteriore giornata lavorativa.
Bisogna distinguere il momento in cui il cliente inserisce il bonifico da quello in cui la banca considera ricevuto l’ordine. Questo aspetto è particolarmente importante quando la disposizione viene effettuata durante il fine settimana, in un giorno festivo oppure dopo l’orario limite stabilito dall’intermediario.
L’orario limite, comunemente chiamato cut-off, indica il termine oltre il quale una disposizione può essere considerata ricevuta nella giornata lavorativa successiva. Gli orari possono variare in base alla banca, al canale utilizzato e al tipo di operazione.
Per esempio, se un bonifico ordinario viene inserito il venerdì dopo l’orario di cut-off e la banca lo considera ricevuto il lunedì successivo, in assenza di festività, il termine ordinario di esecuzione si calcola a partire da lunedì. Non è quindi corretto presumere che l’accredito avvenga necessariamente entro le ore 24 del giorno successivo alla compilazione.
Il bonifico SEPA istantaneo, denominato SEPA Instant Credit Transfer o SCT Inst, funziona diversamente. Permette di rendere disponibili i fondi sul conto del beneficiario entro 10 secondi dalla ricezione dell’ordine, 24 ore su 24 e tutti i giorni dell’anno, secondo le regole applicabili.
Il Regolamento (UE) 2024/886 ha introdotto nuovi obblighi per gli intermediari. Nell’area euro, per quelli soggetti alle relative scadenze, l’obbligo di consentire la ricezione dei bonifici istantanei è scattato il 9 gennaio 2025 e quello di consentirne l’invio il 9 ottobre 2025. Per alcune categorie di intermediari e per gli Stati che non adottano l’euro sono previste scadenze differenti.
Dal 5 ottobre 2025, lo schema SCT Inst non prevede più il precedente massimale di 100.000 euro per singola operazione. Le banche possono comunque applicare propri massimali e gli utenti devono poter impostare un limite individuale per i bonifici istantanei, giornaliero oppure per singola operazione, secondo la disciplina applicabile.
Un bonifico istantaneo eseguito non è normalmente revocabile. Prima di confermarlo bisogna quindi controllare con particolare attenzione il destinatario e l’importo, anche quando il servizio di verifica nome-IBAN restituisce un esito positivo.
Codice TRN Bonifico Bancario
TRN è una sigla comunemente utilizzata per indicare il Transaction Reference Number, ossia il numero di riferimento della transazione. Si tratta di un identificativo utilizzato dagli intermediari per riconoscere e rintracciare un bonifico.
Nel formato tradizionalmente utilizzato da numerose banche italiane, il TRN è un codice alfanumerico composto da 30 caratteri, quindi da numeri e lettere. Non deve essere confuso con l’IBAN, che identifica il conto di pagamento.
Il TRN è collegato al CRO, acronimo di Codice di Riferimento Operazione. Il CRO è un identificativo numerico di 11 cifre utilizzato storicamente per le operazioni bancarie italiane.
Nel formato di TRN a 30 caratteri che incorpora il CRO, le 11 cifre comprese tra la sesta e la sedicesima posizione corrispondono al CRO. Gli ultimi due caratteri del TRN sono generalmente lettere.
Con l’introduzione dei bonifici SEPA, il TRN è diventato uno dei riferimenti comunemente utilizzati per identificare i trasferimenti. Questo non significa, però, che qualsiasi bonifico debba necessariamente riportare un TRN di 30 caratteri: le banche possono utilizzare anche altri identificativi, secondo i propri sistemi e i documenti messi a disposizione della clientela.
Il riferimento dell’operazione può essere presente nella contabile del bonifico o nei dettagli consultabili attraverso l’home banking. Se non è visibile, è possibile richiederlo al proprio intermediario.
Il codice TRN o CRO può essere utile per ricercare un pagamento, ma non costituisce da solo la prova che il denaro sia stato effettivamente accreditato sul conto del beneficiario. Per verificare la ricezione di un bonifico è necessario controllare l’accredito sul conto destinatario.
